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« Ma première déclaration
d’impôt »

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À quoi ça sert...

la déclaration d’impôt ?

Pour faire fonctionner un pays, il faut de l'argent.

Et d'où vient cet argent ? De la part des citoyens et des entreprises qui paient des impôts. Regarde notre vidéo pour mieux comprendre !

Chaque année, les citoyens nous communiquent leurs revenus de l’année précédente (le salaire par exemple). La déclaration d’impôt 2024 concerne donc les revenus obtenus en 2023.

Une fois que nous avons reçu cette déclaration, nous calculons ensuite le montant final de l’impôt, en tenant compte :

  • des impôts qui ont déjà été retenus sur les revenus (ce qu’on appelle un « précompte ») ;
  • de la situation familiale (isolé, en couple etc.).
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Moi aussi...

je dois rentrer une déclaration d’impôt ?

Cela dépend de ton âge :

- 18 ans

Tu as moins de 18 ans (ou tu as eu 18 ans cette année) et tu as eu des revenus l’année passée (par exemple, un job étudiant) ?

Nous t’enverrons alors ta première déclaration cette année.

+ 18 ans

Tu as eu 18 ans en 2023 (ou le 1er janvier 2024) ?

Tu dois alors aussi rentrer une déclaration d’impôt.

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Ma première déclaration...

qu’est-ce que je dois faire, concrètement ?

En mai

Surveille ta boîte aux lettres !

Nous t’enverrons par la poste tous les documents nécessaires.

En juin

On est début juin et tu n’as toujours rien reçu ?

Le plus simple : accède à ta déclaration en ligne, via MyMinfin.be (Tax-on-web). Tu peux aussi bien sûr nous appeler, nous te renverrons les papiers.

La déclaration, ça te semble compliqué ?

Pas de stress ! Si tu n’as pas de revenus (ou juste un job étudiant), tu recevras très probablement une « proposition de déclaration simplifiée ». C’est-à-dire que nous avons déjà rempli ta déclaration : il ne te reste plus qu’à vérifier les informations qu’elle contient. Si tout est OK, tu ne dois plus rien faire !

Quelques mois plus tard

Tu recevras ton « avertissement-extrait de rôle » , un nom un peu compliqué pour désigner le calcul de ton impôt. Tu y trouveras :

  • le montant final de ton impôt ;
  • la date à laquelle tu seras remboursé ou à laquelle tu devras payer.
icone idée

Bon à savoir :

pour les étudiants, le montant final de l’impôt est souvent égal à zéro. Dans ce cas, il n’y a rien à faire non plus !

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Papier ou en ligne ?

La déclaration est toujours
disponible en ligne.

Même si tu reçois ton document par la poste.

Accède à ta déclaration via MyMinfin (Tax-on-web).
Tu pourras consulter, modifier ou envoyer ta déclaration. Et bien d'autres démarches !

Pour te faciliter encore plus la vie, active ton eBox.

C’est la « boîte aux lettres » en ligne de l’administration pour de nombreux documents officiels. Fini la paperasse à classer !

icone idée

Un conseil :

quand tu actives ton eBox, n’oublie surtout pas d’indiquer ton e-mail pour être sûr de recevoir les notifications !

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Job étudiant...

comment ça se passe ?

Tu as travaillé l’année passée ?

icone documentTu recevras de ton employeur une « fiche de rémunérations » qui reprend (entre autres) le montant total de ton salaire de l’année passée. Tu dois ensuite mentionner les revenus de ton job étudiant dans ta déclaration. Si tu reçois une « proposition de déclaration simplifiée », tu verras que nous l’avons déjà ajouté

Tu habites chez tes parents ?

Ou ton adresse officielle est celle de tes parents ? Nous tenons compte de ta situation au 1er janvier 2024.

Dans ce cas, tu es sans doute « à charge » de tes parents. Cela signifie que tes parents ont un avantage fiscal, tant que tes revenus ne dépassent pas un certain plafond.

Je dois payer des impôts sur un job étudiant ?

Pas nécessairement ! Cela dépend de ce que tu as gagné l’année passée. Si tu remplis les deux conditions suivantes, tu ne devras pas payer d’impôts en 2024 :

En 2023

tu as gagné maximum 14.514,29 euros brut (après retenue des cotisations sociales).

En 2023

tu n’as pas eu d’autres revenus imposables (p. ex. une pension alimentaire).

icone idée

Attention !

Même si tu ne dois pas payer d'impôts sur ce revenu, tu dois toujours mentionner les revenus de ton job étudiant dans ta déclaration.

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Revenus en tant qu’influenceur ...

comment ça se passe ?

Je dois payer des impôts lorsque je fais la promotion de services ou de produits d’entreprises via les réseaux sociaux ?

Tu reçois des produits ou de l'argent en échange ?

Dans ce cas, en tant qu’influenceur, tu es imposable. Tes activités de promotion font partie de ton revenu imposable !

Je dois avoir un numéro de TVA ?

Tu crées du contenu sponsorisé chaque jour, semaine ou mois, de manière indépendante, et tu reçois de l’argent pour ça ?

Tu dois alors en principe aussi t’enregistrer en tant qu’assujetti à la TVA.

Tes revenus annuels ne dépassent pas 25.000 euros ?

Tu peux alors opter pour une exonération de la TVA. L'enregistrement en tant qu’assujetti à la TVA et la demande d'un numéro de TVA sont toujours nécessaires.

Je dois mentionner mes revenus dans ma déclaration d’impôt ?

Les revenus des activités de promotion sont imposables.

Tu dois les mentionner dans ta déclaration, dans la plupart des cas en tant que revenus professionnels.

En tant que mineur, je dois payer des impôts sur mes revenus d’influenceur ?

Tu as gagné plus de 10.160 euros net en 2023 ?

Tu dois alors payer des impôts, même si tu es mineur.

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Attention ! Tu ne reçois pas automatiquement une déclaration d’impôt si tu as moins de 18 ans. Tu dois en faire la demande auprès du SPF Finances.

Que se passe-t-il si j’habite toujours chez mes parents ?

Si tu vis toujours chez tes parents et que tu as tes propres revenus, tes parents ne pourront peut-être plus te prendre comme personne à charge si tes revenus sont trop élevés. Dans ce cas, ils perdront l'avantage fiscal « enfant à charge ».

Pas encore tout à fait clair pour toi ?

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Besoin d’aide ?

Proposition de déclaration simplifiée ?

Tu as reçu une « proposition de déclaration simplifiée » ?

Lis-la attentivement ! Jette un coup d’œil à notre FAQ pour savoir ce que tu dois vérifier.

Déclaration
papier ?

Tu as reçu une déclaration papier (avec tout un long formulaire à remplir...) ?

Ne te prends pas la tête avec ça et va plutôt sur MyMinfin (Tax-on-web) pour rentrer ta déclaration en ligne. Une grande partie de tes données sont déjà pré-remplies et avec l’aide en ligne, c’est beaucoup plus facile !

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Une question ?
Besoin d’un coup de main ?

N’hésite pas à nous contacter !